Crowdfunding und der IRS: Was Geschäftsinhaber wissen müssen

Crowdfunding hat die Art und Weise revolutioniert, wie Unternehmen und Unternehmer Startkapital und Startkapital für spezielle Projekte aufbringen. Diese Demokratisierung des Finanzwesens bietet Flexibilität und Freiheit und erleichtert Unternehmern den Zugang zu Kapital. Crowdfunding hat jedoch zusätzliche steuerliche Konsequenzen. Bevor Sie eine Kampagne starten, vergewissern Sie sich, dass Sie mit den neuesten IRS-Richtlinien zu Geldern vertraut sind, die durch Crowdfunding gesammelt werden.

Was ist Crowdfunding?

Beim Crowdfunding geht es darum, Geld von der Öffentlichkeit zu sammeln, oft über Online-Plattformen. Beim Crowdfunding erhalten Startups Beiträge von einer großen Anzahl von Menschen, die jeweils einen kleinen Geldbetrag beisteuern.

Arten von Crowdfunding

Crowdfunding-Kampagnen können viele Formen annehmen, einschließlich belohnungsbasierter, aktienbasierter und spendenbasierter Kampagnen. Bei einer auf Prämien basierenden Kampagne erhalten Unterstützer als Gegenleistung für ihre Unterstützung einen materiellen Gegenstand, z. B. ein Produkt oder eine Dienstleistung. Bei einer aktienbasierten Kampagne erhalten Unterstützer als Gegenleistung für ihre Unterstützung eine Beteiligung am Unternehmen. Bei einer spendenbasierten Kampagne spenden Mitwirkende Geld, um eine Sache oder ein Projekt zu unterstützen, ohne eine Gegenleistung zu erwarten.

Einkommenssteuer auf Crowdfunding-Vermögen

Laut IRS gelten durch Crowdfunding gesammelte Gelder im Allgemeinen als steuerpflichtiges Einkommen. Das bedeutet, dass die Gelder in Ihrer Steuererklärung angegeben werden müssen und Steuern auf den erhaltenen Betrag gezahlt werden müssen.

Die konkreten steuerlichen Auswirkungen von Crowdfunding hängen jedoch von der Art der Kampagne und der Verwendung der Mittel ab. In einer auf Prämien basierenden Kampagne werden erhaltene Gelder als Einnahmen behandelt und Steuern auf den erhaltenen Gesamtbetrag fällig.

Bei einer aktienbasierten Kampagne hängen die steuerlichen Auswirkungen von der Struktur der Investition ab. Wird die Anlage als Darlehen ausgestaltet, sind die erhaltenen Mittel nicht steuerpflichtig. Wenn die Anlage in Aktien strukturiert ist, können die erhaltenen Mittel als Veräußerungsgewinne der Besteuerung unterliegen, wenn der Anleger seine Beteiligung verkauft.

Bei einer auf Spenden basierenden Kampagne variieren die steuerlichen Auswirkungen, je nachdem, ob die Mittel für wohltätige oder persönliche Zwecke verwendet werden. Wenn die Mittel für gemeinnützige Zwecke verwendet werden, können sie steuerlich abgesetzt werden. Wenn die Mittel jedoch für persönliche Zwecke verwendet werden, gelten sie im Allgemeinen als steuerpflichtiges Einkommen.

Zusätzliche steuerliche Auswirkungen von Crowdfunding

Neben der Einkommenssteuer kann Crowdfunding auch andere Steuern auslösen. Wenn beispielsweise durch Crowdfunding gesammelte Mittel zum Kauf von Inventar oder Ausrüstung verwendet werden, kann für diese Käufe Umsatzsteuer fällig werden. Wenn Mittel verwendet werden, um Mitarbeiter einzustellen, können Lohnsteuern auf die an diese Mitarbeiter gezahlten Löhne fällig werden.

Eine weitere potenzielle steuerliche Auswirkung von Crowdfunding sind die Auswirkungen auf die Bewertung des Unternehmens. Wenn das Unternehmen durch Crowdfunding einen erheblichen Geldbetrag aufbringt, kann es als wertvoller Vermögenswert angesehen werden. Dies könnte eine höhere Bewertung des Unternehmens auslösen, was in Zukunft zu höheren Steuern führen könnte.

Steuertipps für Crowdfunding-Unternehmen

Um die steuerlichen Folgen von Crowdfunding zu minimieren, ist es wichtig, im Voraus zu planen. Konsultieren Sie vor dem Start einer Crowdfunding-Kampagne einen Steuerexperten, um die möglichen Folgen zu verstehen. Erwägen Sie, die Kampagne so zu strukturieren, dass die Steuerlast minimiert wird, indem Sie beispielsweise Prämien anstelle von Eigenkapital anbieten.

Führen Sie genaue Aufzeichnungen über alle durch Crowdfunding erhaltenen Gelder und deren Verwendung. Behalten Sie Datum und Betrag im Auge...