No dejes que ROBS robe tu jubilación

Los jubilados son más dinámicos hoy que en cualquier otro momento. Son más activos en sus comunidades. Viajan más que nunca (al menos, los que quieren viajar). Incluso están construyendo negocios a un ritmo más rápido hoy que en épocas anteriores.

Uno de los mayores desafíos de iniciar un nuevo negocio es acumular el capital necesario para financiar ese negocio inicialmente. Una opción intrigante es acceder a sus fondos 401(k) existentes. Esto se puede hacer sin retirar los fondos y, por lo tanto, evitando cualquier pago de intereses o multas.

"Comprar o iniciar un nuevo negocio puede ser muy costoso y arriesgado", dice Megan Slatter, asesora de gestión patrimonial de Crewe Advisors en Salt Lake City. “Rollovers as Business Startups (“ROBS”) puede ser una solución poderosa para alguien que tiene una gran idea de negocios pero que de otra manera no tendría acceso al capital inicial. Esto les permite utilizar los activos de jubilación guardados en un 401(k) o IRA para su negocio y evitar pagar impuestos sobre la renta o la multa por retiro anticipado del 10%. Dado que no está devolviendo el dinero a su plan de jubilación, no se considera un préstamo. »

Existen reglas específicas para calificar para un ROBS. Además, el IRS emitió pautas para ROBS que describen varios problemas.

Existe una posibilidad real de que el uso de un ROBS pueda presentar riesgos significativos. Por este motivo, no es de extrañar encontrar profesionales de las finanzas que las eviten.

"Nunca los recomendaría", dice Dick Billings, especialista sénior en cumplimiento y documentos de PCS Retirement, LLC en Filadelfia. "Si una persona está considerando un plan ROBS y no tiene una calificación crediticia lo suficientemente buena como para obtener un préstamo directamente de un banco o de la SBA, no debe arriesgar los beneficios de su plan de jubilación protegido en un nuevo negocio".

La desventaja puede ser bastante dramática. Los nuevos negocios siempre tienen la posibilidad de fracasar. En el caso de ROBS, perder su negocio también significa perder parte de su jubilación.

“Hay varias desventajas, pero el principal riesgo es que si la pequeña empresa quiebra, los certificados de acciones pierdan su valor”, dice Jason Grantz, gerente general de Integrated Pension Services en Highland Park, Nueva Jersey. "Básicamente, esto pone en riesgo no solo los ingresos actuales, sino también los activos de jubilación en la misma canasta de riesgo".

Más allá del fracaso empresarial, hay otros obstáculos para usar ROBS que debe tener en cuenta.

"El primer inconveniente es el requisito de C-Corporation, ya que esta estructura ofrece las tasas impositivas más altas probables", dice Ryan Shuchman, asesor de inversiones y socio de Cornerstone Financial Services en Southfield, Michigan. “El segundo gran inconveniente es que todas las ganancias deben ir al plan de pensiones, no al dueño del negocio. El propietario simplemente recibe un salario a la tasa de mercado como compensación. »

ROBS también lo coloca en un entorno que agrega presión adicional sobre el propietario del negocio, tanto en términos de flujo de efectivo como de cumplimiento.

"Las empresas que facilitan estas transacciones tienden a cobrar tarifas altas, es fácil meterse en problemas con el IRS en estas transacciones y básicamente está arriesgando el dinero de su jubilación", dice Josh St. Laurent, fundador y CEO de Wealth In Yourself, en South Lake Tahoe, California.

El problema del cumplimiento es una de las principales barreras para usar un ROBS. Como se trata de una transacción complicada que involucra tanto la legislación fiscal como ERISA, no debe adoptar un enfoque casual con una estrategia ROBS. Lo mejor es obtener el asesoramiento de un abogado competente para reducir los riesgos...